Sistema de Integración SII
Introducción
¿Qué es el SII y qué implica?
El sistema de Suministro Inmediato de Información (SII) es el nuevo sistema de gestión del IVA, basado en la llevanza de los Libros Registro del impuesto a través de la Sede electrónica de la AEAT mediante el suministro casi inmediato de los registros de facturación.
Se establece un plazo de 4 días para la remisión electrónica de la información desde la fecha de expedición de la factura, o desde que se produzca su registro contable (excluidos fines de semana y festivos). Sin embargo, durante los primeros 6 meses de vigencia del SII, las empresas tendrán un plazo extraordinario de envío de la información que será de 8 días.
¿Qué deberá hacer mi empresa?
Después de cada facturación las empresas deberán enviar a la Agencia Tributaria, el detalle de las facturas emitidas y recibidas, donde será obligatorio llevar los libros registro a través de la sede electrónica de la AEAT mediante el suministro electrónico de los registros de las operaciones realizadas.
Implica la llevanza electrónica de:
- Libro Registro de Facturas Expedidas.
- Libro Registro de Facturas Recibidas.
- Libro Registro de Bienes de Inversión.
- Libro Registro de Operaciones Intracomunitarias.
- Libro Registro de Importes en Metálico.
¿Qué debemos hacer?
- Descarga e instalación del software:
El acceso para su descarga es http://software.dkgest.com/PresentacionHaciendaSII/ En el caso en el que la aplicación haya sido instalada con anterioridad se puede pulsar sobre el enlace que dice “pulsando aquí” que permitirá una descarga y ejecución más rápida. En caso contrario (es la primera vez que instalamos la aplicación) se deberá pulsar sobre el botón “Instalar”, que comprobará que todos los componentes necesarios están instalados en la máquina para que en caso contrario instalarlos de forma automática.
- Ejecución de la aplicación:
Una vez instalada la aplicación podrá ejecutarse desde el acceso directo que se genera en el menú de programas de Windows. Es importante que la aplicación se encuentre en ejecución cuando queramos firmar/sincronizar documentos a través del SII, ya que es esta aplicación la que se encarga de monitorizar el estado de los documentos pendientes de sincronizar y la que permite la firma digital.
- Configuración de la aplicación:
Previamente, hay una serie de parámetros que hay que configurar en la aplicación para su correcto funcionamiento. Estos parámetros son:
- Token: Cadena de texto que identifica al usuario de Dk Gest y que permitirá autenticar la conexión de la aplicación con Dk Gest de forma automática. Cada usuario de Dk Gest tiene un token personalizado y que está accesible desde: Configuración - Usuarios y Permisos Av.
- Certificado: En la aplicación aparece un desplegable que contiene todos los certificados digitales emitidos por la FNMT y válidos para la firma de documentos con Hacienda. En este caso, se deberá seleccionar el certificado que queremos utilizar para la firma de documentos.
- Selector de modo real / modo pruebas: Se recomienda no pasar al modo real hasta que no se hayan realizado cuantas más pruebas mejor, para garantizar que toda la información se sincroniza correctamente con Hacienda con los atributos/tipos correctos.
- Botón de “guardar cambios”: Una vez realizados los cambios/ajustes que se han descrito, pulsaremos sobre este botón para guardar esta configuración, de forma que, al iniciar de nuevo la aplicación ya tengamos estos parámetros configurados.
Resumiendo, los pasos a seguir para sincronizar documentos con Hacienda (SII), sería:
- Creamos o editamos un documento (Factura de venta o compra)
- Nos aparecerá un botón con el logotipo de hacienda justo en el margen superior derecho. Pulsaremos sobre él.
- El hecho de haber pulsado el botón anterior, desencadena que dicho documento se ha añadido a la cola de documentos pendientes de sincronizar y por tanto se verá reflejado en la Aplicación que tenemos instalada en nuestro equipo.
- Desde la aplicación de escritorio podremos pulsar en “sincronizar seleccionados”, que nos permitirá firmar los documentos que tengan el check marcado.
- El Sistema Operativo nos mostrará un mensaje de si deseamos firmar la transacción con la firma digital seleccionada, responderemos que “sí, firmar”
- En este punto ya estarían sincronizados los documentos. Veremos cómo se refresca la lista de documentos de la aplicación de escritorio quedándose vacía.
- Para comprobar cómo se han sincronizado dichos documentos, podremos ir al siguiente enlace de hacienda: http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/SII.html, desde aquí seguiremos los siguientes pasos:
- Pulsaremos en “Portal de Pruebas externas”
- El navegador nos pedirá que seleccionemos la firma digital con la que queremos autenticarnos con la plataforma, la seleccionaremos y pulsaremos en “Aceptar”
- Pulsaremos en SII – Suministro Inmediato de Información.
- En el bloque de “Consulta”, pulsaremos sobre el enlace del libro que queramos consultar:
- Consulta del Libro registro de facturas emitidas.
- Consulta del Libro registro de facturas recibidas.
- Consulta del Libro de determinadas Operaciones Intracomunitarias.
Al acceder a la consulta de cualquiera de los libros anteriores, nos aparecerá una primera página de búsqueda, en la que podremos seleccionar los filtros/criterios por los que segmentar nuestra búsqueda.
Una vez aplicados los filtros se mostrará una tabla con los documentos sincronizados y su estado, con la posibilidad de pulsar en cualquiera de ellos para ver el detalle de parámetros utilizados en el proceso de sincronización del documento.